Ce înseamnă
Fiecare cod de categorie de TVA de pe o linie a facturii (BT-151) trebuie să fie unul dintre: S (cota standard), Z (cota zero), E (scutit de TVA), AE (taxare inversă), K (livrare intracomunitară), G (export în afara UE), O (în afara sferei de aplicare a TVA), L (Insulele Canare), M (Ceuta și Melilla) sau B (plată divizată italiană, split payment). Un procent, precum 21, sau un cuvânt, precum „TVA”, nu este o categorie.
De ce contează
Categoria de TVA de pe linie arată cum este tratată valoarea liniei din punctul de vedere al TVA. Un cod din afara listei UNCL 5305 nu poate fi interpretat, așa că TVA nu poate fi verificată și factura este respinsă, chiar dacă pentru un om valoarea pare corectă.
Cum rezolvi problema
Deschide linia în programul de facturare și alege tratamentul TVA din listă, nu îl scrie de mână; cota de TVA se completează în câmpul ei separat. Apoi exportă din nou fișierul. Dacă generezi tu XML-ul, scrie litera codului, de exemplu S, în cac:ClassifiedTaxCategory/cbc:ID al liniei (UBL).
Regula așa cum este publicată
Invoice tax categories MUST be coded using UNCL5305 code list Unde se aplică regula
| Set de reguli | Versiune |
|---|---|
| EN 16931 (UBL) | 1.3.17 |
| EN 16931 (UBL credit note) | 1.3.17 |
| EN 16931 (CII) | 1.3.17 |
| XRechnung 3.0 (UBL) | 3.0.2 |
| XRechnung 3.0 (UBL credit note) | 3.0.2 |
| XRechnung 3.0 (CII) | 3.0.2 |
| Peppol BIS Billing 3.0 (invoice) | 2026.5 |
| Peppol BIS Billing 3.0 (credit note) | 2026.5 |
| SI-UBL 2.0 / NLCIUS (invoice) | 2.0.3.13 |
| SI-UBL 2.0 / NLCIUS (credit note) | 2.0.3.13 |
| NLCIUS (CII) | 1.0.3.13 |
| France CTC (UBL invoice) | 1.4.0-04 |
| France CTC (UBL credit note) | 1.4.0-04 |
| France CTC (CII) | 1.4.0-04 |
| CIUS-RO UBL Invoice 1.0.9 | 1.0.9 |
| CIUS-RO UBL Credit Note 1.0.9 | 1.0.9 |
Verifică fișierul
Reguli conexe
- BR-CL-19 Codul motivului unei reduceri trebuie să fie din UNTDID 5189
- BR-CL-20 Codul motivului unei majorări trebuie să fie din UNTDID 7161
- BR-CL-21 Schema codului standard al articolului trebuie să fie ISO 6523
- BR-CL-22 Codul motivului de scutire de TVA trebuie să fie din lista VATEX
- BR-CL-23 Unitățile de măsură trebuie să fie din UN/ECE Recomandarea 20 sau 21
- BR-CL-24 Atașamentele trebuie să fie PDF, PNG, JPEG, CSV, XLSX sau ODS