Co to oznacza
Identyfikator sprzedawcy (BT-29) ma schemat 0231 (BT-29-1). Oznacza on, że sprzedawca należy do jednego podatnika VAT (assujetti unique), czyli francuskiej grupy VAT. Wtedy faktura musi zawierać notę (BG-1) z kodem tematu TXD (BT-21) i tekstem MEMBRE_ASSUJETTI_UNIQUE (BT-22). Wersja tej reguły dla plików CII (jednego z dwóch formatów XML e-faktury obok UBL) sprawdza to samo, różni się tylko brzmieniem komunikatu.
Dlaczego to ważne
VAT członka grupy rozlicza grupa, a nie sam członek. Nota informuje odbiorcę i francuską platformę e-fakturowania, że faktura pochodzi od członka grupy. Bez niej plik zostaje odrzucony.
Jak to poprawić
Dodaj do faktury notę z kodem tematu TXD i tekstem MEMBRE_ASSUJETTI_UNIQUE, wielkimi literami, z podkreślnikami. W pliku UBL nota ma postać #TXD#MEMBRE_ASSUJETTI_UNIQUE, a w pliku CII to dołączona nota (IncludedNote) z kodem tematu TXD. Jeśli sprzedawca nie należy do jednego podatnika VAT, zmień schemat identyfikatora sprzedawcy z 0231 na właściwy, na przykład 0002 dla numeru SIREN. Reguła BR-FR-CO-15 wymaga też numeru VAT grupy, więc sprawdź i to.
Oryginalna treść reguły
Si le schéma d’identification du vendeur (BT-29-1) est '0231', cela signifie qu’il est membre d’un assujetti unique. Dans ce cas, une note (BG-1) avec le code sujet 'TXD' (BT-21) et le texte 'MEMBRE_ASSUJETTI_UNIQUE' (BT-22) doit être présente et non " … " W zestawach reguł France CTC (CII) ta reguła brzmi:
Si le schéma d’identification du vendeur (BT-29-1) est '0231', cela signifie qu’il est membre d’un assujetti unique. Dans ce cas, une note (BG-1) avec le code sujet 'TXD' (BT-21) et le texte 'MEMBRE_ASSUJETTI_UNIQUE' (BT-22) doit être présente. Pola faktury: BG-1, BT-21, BT-22, BT-29
Gdzie obowiązuje ta reguła
| Zestaw reguł | Wersja |
|---|---|
| France CTC (UBL invoice) | 1.4.0-04 |
| France CTC (UBL credit note) | 1.4.0-04 |
| France CTC (CII) | 1.4.0-04 |