Co to oznacza
Każdy kod kategorii VAT w zestawieniu VAT (BT-118) oraz przy rabatach i narzutach na całej fakturze (BT-95, BT-102) musi być jednym z kodów: S (stawka podatku wyższa od zera, na przykład 23% lub 8%), Z (stawka 0%), E (zwolniony z VAT), AE (odwrotne obciążenie), K (wewnątrzwspólnotowa dostawa towarów), G (eksport poza UE), O (poza zakresem VAT), L (Wyspy Kanaryjskie), M (Ceuta i Melilla) lub B (włoski split payment). Procent, na przykład 23, ani słowo „VAT” nie są kategorią.
Dlaczego to ważne
Kategoria VAT mówi odbiorcy, jak potraktować podatek od danej kwoty. Kody czyta oprogramowanie, nie człowiek, więc wartość spoza uzgodnionej listy nie może być zinterpretowana i system odbiorcy odrzuca fakturę.
Jak to poprawić
Wybierz rodzaj opodatkowania z listy w programie do faktur zamiast wpisywać go ręcznie, a stawkę VAT podaj w osobnym polu. Jeśli tworzysz XML samodzielnie, wpisz kod literowy, na przykład S, w cac:TaxCategory/cbc:ID (UBL).
Oryginalna treść reguły
Invoice tax categories MUST be coded using UNCL5305 code list Gdzie obowiązuje ta reguła
| Zestaw reguł | Wersja |
|---|---|
| EN 16931 (UBL) | 1.3.17 |
| EN 16931 (UBL credit note) | 1.3.17 |
| EN 16931 (CII) | 1.3.17 |
| XRechnung 3.0 (UBL) | 3.0.2 |
| XRechnung 3.0 (UBL credit note) | 3.0.2 |
| XRechnung 3.0 (CII) | 3.0.2 |
| Peppol BIS Billing 3.0 (invoice) | 2026.5 |
| Peppol BIS Billing 3.0 (credit note) | 2026.5 |
| SI-UBL 2.0 / NLCIUS (invoice) | 2.0.3.13 |
| SI-UBL 2.0 / NLCIUS (credit note) | 2.0.3.13 |
| NLCIUS (CII) | 1.0.3.13 |
| France CTC (UBL invoice) | 1.4.0-04 |
| France CTC (UBL credit note) | 1.4.0-04 |
| France CTC (CII) | 1.4.0-04 |
| CIUS-RO UBL Invoice 1.0.9 | 1.0.9 |
| CIUS-RO UBL Credit Note 1.0.9 | 1.0.9 |
Sprawdź swój plik
Powiązane reguły
- BR-CL-18 Kategoria VAT pozycji faktury musi być kodem z UNCL 5305
- BR-CL-19 Kod przyczyny rabatu musi pochodzić z listy UNTDID 5189
- BR-CL-20 Kod przyczyny narzutu musi pochodzić z listy UNTDID 7161
- BR-CL-21 Schemat identyfikatora towaru musi pochodzić z ISO 6523
- BR-CL-22 Kod powodu zwolnienia z VAT musi pochodzić z listy VATEX
- BR-CL-23 Jednostki miary muszą pochodzić z zaleceń UN/ECE 20 lub 21